Банк России намерен ужесточить требования к новой группе банковских трансакций физлиц. Это следует из проекта указания регулятора, размещенного на федеральном портале нормативных актов.
Речь идет об операциях, которые осуществляются по договорам займа. Клиентов обяжут отчитываться перед кредитными организациями при выдаче кредита зарубежному контрагенту. Необходимо будет представить в банк сам договор о ссуде и сообщить об ожидаемых сроках репатриации средств, то есть возврата долга. Если документы не будут переданы или финансовая организация сочтет их недостаточными, она может отказать в проведении платежа. Раньше такие правила действовали только в отношении юрлиц и индивидуальных предпринимателей.
Внимание ЦБ к этому типу трансакций неслучайно. По оценкам регулятора, в 2017 году обязательства нерезидентов перед российскими резидентами достигли 125 млрд долларов, из них 35 млрд долларов — невозвращенные займы. Причем задолженность растет. В IV квартале прошлого года показатель увеличился на 2,9 млрд долларов. Зампред Банка России Дмитрий Скобелкин ранее называл договоры займа одним из каналов вывода нелегальных доходов.
Подобные контракты — распространенный и выгодный способ вывести средства за границу, объясняет партнер КПМГ в России и СНГ Донат Подниек. В отличие от вложения денег в уставный капитал зарубежной компании, предоставление ссуды той же фирме не влечет за собой налоговых последствий. Кроме того, срок погашения обязательств можно регулярно продлевать.
«Не сталкивался ни с одним клиентом, который хотел бы вывести деньги из страны под таким соусом», — замечает ведущий юрист фирмы «Щекин и партнеры» Олег Ельченко. По его словам, физлица зачастую инвестируют в зарубежные проекты именно через выдачу займов. При этом невозврат долга нельзя однозначно квалифицировать как вывод капитала, ведь стартап может просто прогореть.
Договоры займа — не «черная дыра», через которую выводятся деньги из России, утверждает партнер юридической фирмы «ФБК Право» Александр Ермоленко. Желающие переместить капитал чаще составляют фиктивные договоры по оказанию услуг. Такие контракты позволяют один раз оформить и представить бумаги в банк, не задумываясь о возврате средств. «Указания ЦБ приведут лишь к тому, что кредитные организации будут задавать больше вопросов, а у клиентов прибавится поводов для головной боли», — констатирует Ермоленко.
Банки уже сейчас отслеживают подобные операции, особенно если речь идет о трансграничных переводах. Этой весной Госдума приняла во втором чтении законопроект, который устанавливает ответственность для юрлиц за фиктивные кредиты нерезидентам. Как пояснил заместитель руководителя НП «Национальный совет финансового рынка» Александр Наумов, уже тогда обсуждалось усиление контроля за действиями физических лиц, причем предлагалось прописать изменения в 115-ФЗ («О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»). Но в итоге выбрали более мягкий вариант — инструкцию для банков в рамках валютного контроля, говорит Наумов. Усиления давления на клиентов со стороны кредитных организаций он не ожидает.
Тем не менее физлицам придется отвечать на вопросы банков не только при выдаче займов нерезидентам. Под контроль попадут и обратные сделки. Из указания ЦБ следует, что кредитные организации теперь будут обращать внимание на возврат долга или процентов. При поступлении денег на счет из-за границы клиенту придется в течение 30 дней сообщить о назначении платежа. Иными словами, вернуть капитал в Россию мало, нужно еще отчитаться — зачем.
Банк России намерен ужесточить требования к новой группе банковских трансакций физлиц. Это следует из проекта указания регулятора, размещенного на федеральном портале нормативных актов.
Речь идет об операциях, которые осуществляются по договорам займа. Клиентов обяжут отчитываться перед кредитными организациями при выдаче кредита зарубежному контрагенту. Необходимо будет представить в банк сам договор о ссуде и сообщить об ожидаемых сроках репатриации средств, то есть возврата долга. Если документы не будут переданы или финансовая организация сочтет их недостаточными, она может отказать в проведении платежа. Раньше такие правила действовали только в отношении юрлиц и индивидуальных предпринимателей.
Внимание ЦБ к этому типу трансакций неслучайно. По оценкам регулятора, в 2017 году обязательства нерезидентов перед российскими резидентами достигли 125 млрд долларов, из них 35 млрд долларов — невозвращенные займы. Причем задолженность растет. В IV квартале прошлого года показатель увеличился на 2,9 млрд долларов. Зампред Банка России Дмитрий Скобелкин ранее называл договоры займа одним из каналов вывода нелегальных доходов.
Подобные контракты — распространенный и выгодный способ вывести средства за границу, объясняет партнер КПМГ в России и СНГ Донат Подниек. В отличие от вложения денег в уставный капитал зарубежной компании, предоставление ссуды той же фирме не влечет за собой налоговых последствий. Кроме того, срок погашения обязательств можно регулярно продлевать.
«Не сталкивался ни с одним клиентом, который хотел бы вывести деньги из страны под таким соусом», — замечает ведущий юрист фирмы «Щекин и партнеры» Олег Ельченко. По его словам, физлица зачастую инвестируют в зарубежные проекты именно через выдачу займов. При этом невозврат долга нельзя однозначно квалифицировать как вывод капитала, ведь стартап может просто прогореть.
Договоры займа — не «черная дыра», через которую выводятся деньги из России, утверждает партнер юридической фирмы «ФБК Право» Александр Ермоленко. Желающие переместить капитал чаще составляют фиктивные договоры по оказанию услуг. Такие контракты позволяют один раз оформить и представить бумаги в банк, не задумываясь о возврате средств. «Указания ЦБ приведут лишь к тому, что кредитные организации будут задавать больше вопросов, а у клиентов прибавится поводов для головной боли», — констатирует Ермоленко.
Банки уже сейчас отслеживают подобные операции, особенно если речь идет о трансграничных переводах. Этой весной Госдума приняла во втором чтении законопроект, который устанавливает ответственность для юрлиц за фиктивные кредиты нерезидентам. Как пояснил заместитель руководителя НП «Национальный совет финансового рынка» Александр Наумов, уже тогда обсуждалось усиление контроля за действиями физических лиц, причем предлагалось прописать изменения в 115-ФЗ («О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»). Но в итоге выбрали более мягкий вариант — инструкцию для банков в рамках валютного контроля, говорит Наумов. Усиления давления на клиентов со стороны кредитных организаций он не ожидает.
Тем не менее физлицам придется отвечать на вопросы банков не только при выдаче займов нерезидентам. Под контроль попадут и обратные сделки. Из указания ЦБ следует, что кредитные организации теперь будут обращать внимание на возврат долга или процентов. При поступлении денег на счет из-за границы клиенту придется в течение 30 дней сообщить о назначении платежа. Иными словами, вернуть капитал в Россию мало, нужно еще отчитаться — зачем.
Banki.ru, 20 июня 2018 года