Заседание Рабочей подгруппы по вопросам межгосударственного обмена финансовой информацией для налоговых целей
19.07.2023 года состоялось очередное заседание Рабочей подгруппы по вопросам межгосударственного обмена финансовой информацией для налоговых целей при Экспертной группе по вопросам ПОД/ФТ, внутреннему контролю и регуляторному (комплаенс) риску Комитета по бюджету и финансовым рынкам Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации.
В заседании приняли участие представители 47 организаций, являющихся субъектами межгосударственного обмена финансовой информацией для налоговых целей в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 16.06.2018 № 693 «О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)», а также представители Федеральной налоговой службы России, Банка России и Росфинмониторинга.
Заседание проводил Председатель Экспертной группы по вопросам ПОД/ФТ, внутреннему контролю и регуляторному (комплаенс) риску, заместитель руководителя НСФР Александр Наумов.
Заседание открыл Владимир Голишевский, заместитель начальника Управления международного сотрудничества и валютного контроля ФНС России, который подытожил основные результаты экспертной деятельности Рабочей подгруппы, а также отметил значительный рост объемов обрабатываемой ФНС России информации по отчетности в рамках межгосударственного обмена финансовой информацией для налоговый целей.
На заседании были рассмотрены следующие вопросы:
- итоги отчетной кампании ФНС России за 2023 г.;
- практика применения процедур проверки достоверности и непротиворечивости сведений, содержащихся в формах самосертификации;
- практика работы с налогоплательщиками из стран ЕАЭС (информирование, анкеты самосертификации, методички для клиента, проблема сбора сведений для отчетности по CRS, порядок определения налогового резиденства, распространенные проблемы при формировании отчетности и т.д.);
- выявление контролирующих собственников для цели отчетности по CRS;
- практика работы с недокументированными договорами и работе с посредниками.
