15.12.2020 состоится очередное заседание Рабочей подгруппы по вопросам межгосударственного обмена финансовой информацией для налоговых целей
15 декабря 2020 года состоится очередное заседание Рабочей подгруппы по вопросам межгосударственного обмена финансовой информацией для налоговых целей при Экспертной группе по вопросам ПОД/ФТ, внутреннему контролю и регуляторному (комплаенс) риску ЭКС Комитета Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам.
На заседании планируется рассмотрение следующих вопросов:
1. Промежуточные итоги отчетной кампании за 2020 год:
– Пилот по чек-листу.
– Проблема т.н. «мусорных данных» при направлении отчетности.
– Цифровые финансовые активы: порядок учета для целей главы 20.1 НК РФ.
– Запросы от иностранных налоговых органов по CRS.
2. О подготовке переводов Брошюры ФНС по налоговому обмену.
3. Практика отказов в заключении договоров с клиентами, не предоставившими данные о своем налоговом резидентстве.
4. Дистанционный налоговый обмен – запрос TIN и получение согласия.
5. Практика выявления контролирующих собственников клиентов – юридических лиц.
6. Практика работы компании, имеющей статус Квалифицированного посредника (QI) по закону FATCA, Порядок удержания налогов и направления отчетности по удержанию.
7. Предложения по вопросам для обсуждения на следующем заседании.
По вопросам участия в заседании обращаться к Александру Наумову zhozi70@gmail.com.
