Банк России подтвердил правомерность вывода НСФР о том, что платежи в рамках договора сублизинга не подлежат обязательному контролю в целях ПОД/ФТ
В НСФР обращаются кредитные организации с вопросами о порядке применения Федерального закона от 13.07.2020 № 208-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…» в целях совершенствования обязательного контроля» в части обязательного контроля по операциями с денежными средствами в отношении договоров финансовой аренды (лизинга).
В соответствии с пунктом 1.6 и подпунктом 1 пункта 4 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…» в редакции Закона № 208-ФЗ кредитные организации представляют сведения об операциях по зачислению денежных средств на счет (вклад) или списанию денежных средств со счета (вклада) при осуществлении платежей по договору финансовой аренды (лизинга), если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее.
На практике КО нередко сталкиваются с тем, что в назначении платежа клиента содержится указание на платеж в рамках соглашения о перемене лица в обязательстве договора финансовой аренды (сублизинг).
В приложении № 3 к Правилам составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» содержится перечень видов операций, сведения о которых предоставляются в уполномоченный орган (Росфинмониторинг), который включает в себя операции по получению или предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга), однако операции сублизинга рассматриваемым приложением прямо не предусмотрены.
В этой связи НСФР направил обращеие в Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России с просьбой подтвердить правомерность вывода, что у КО не возникает обязанности по представлению сведений об операциях по зачислению денежных средств на счет (вклад) или списанию денежных средств со счета (вклада) при осуществлении платежей по договору сублизинга.
В своем ответе Департамент подтвердил правомерность вывода НСФР на основании того, что платежи, осуществляемые между участниками сублизнговых отношений не относятся к лизинговым платежам в контексте нормы абзаца третьего пункта 5 статьи 15 Федерального закона от 20.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» и, соответственно, не подлежат обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.6 статьи 6 Закона № 115-ФЗ.
