Получен ответ Банка России на обращение НСФР о порядке применения норм Федерального закона от 10.12.2003 № 173-Ф3 в части пополнения валютных счетов третьими лицами
В практике кредитных организаций нередки случаи, когда к ним обращаются близкие родственники (супруги) клиента, являющегося резидентом Российской Федерации и имеющего счет, открытый в иностранной валюте, с целью пополнения такого счета посредством зачисления на него наличной иностранной валюты. При этом подпунктом 17 пункта 1 статьи 9 Закона № 173-Ф3 установлена возможность осуществления валютных операций между резидентами в форме перевода физическими лицами - резидентами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц - резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации.
С учетом изложенного НСФР просил Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России подтвердить правомерность вывода о том, что кредитная организация вправе принять наличную валюту от лица, являющегося резидентом Российской Федерации, и зачислить ее на счет клиента, также являющегося резидентом Российской Федерации, при условии, что кредитной организацией будет установлено документальное подтверждение родственных отношений, предусмотренных Законом № 173-Ф3, а также при условии, что основанием внесения иностранной валюты будет указано дарение между родственниками.
Департамент подтвердил правомерность вывода НСФР указав на то, что на основании пункта 1 части 1 статьи 9 и пункта 2 части 3 статьи 14 Закона № 173-ФЗ проведение валютных операций между резидентами возможно между супругами и близкими родственниками при представлении документов, подтверждающих родство указанных физических лиц-резидентов.
текст обращения НСФР; текст ответа Департамента
